FACTURA DE PROVEEDOR
Cuando comienzas a funcionar como empresa, periódicamente tendrás que comprar productos o servicios. Es en este momento donde entra en juego la Factura de Proveedor 🌟. Así que quédate y aprende todo lo que necesitas saber sobre este documento tributario electrónico (DTE) en Chile 🇨🇱.
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Unirme al canal de WhatsApp¿Qué son las facturas de proveedores?
Las facturas de proveedores son documentos tributarios electrónicos (DTE) 💻 que emiten las empresas que te venden productos o servicios, es decir, tus proveedores. Estas facturas formalizan la compra y contienen información como la fecha de emisión y las condiciones de pago (al contado o a crédito).
Cuando empiezas a operar como empresa, es común que necesites hacer compras regularmente para realizar correctamente tus actividades. Estas compras 🛍️ suelen ser hechas a otras empresas, que al venderte te generarán una factura de proveedor, la cual recibirás a través del portal del Servicio de Impuestos Internos (SII).
💡 ¿Sabías que...?
Es común que los proveedores utilicen softwares ERP para generar sus facturas electrónicas. Sin embargo, ten
en cuenta que generalmente las facturas no se envían el mismo día de su emisión ❌, lo que significa que la
fecha de emisión no siempre coincide con la fecha en que tú recibes la factura 👈. Esto es importante para
que lleves un registro contable adecuado 🧐.
Video explicativo sobre facturas de proveedores
A continuación te dejamos un video en el que te contamos más sobre qué son las facturas de proveedores en Chile y cómo funcionan, esperamos te guste 😊.
¿Cómo es una factura de proveedor?
Acá te mostramos un ejemplo de una factura real generada por DeNegocios.cl. En general, las facturas siguen un formato estándar similar al que se muestra en la imagen.
Fechas importantes
Algunas fechas a considerar para las facturas de proveedor son las siguientes:
- ➡️ Fecha de emisión de la factura: Es la fecha que aparece en la factura como el día en que fue emitida. Esta fecha no siempre coincide con el día en que el cliente final la recibe, por lo que es normal que la factura aún no figure en el sistema del SII al momento de su emisión 😮.
- ➡️ Fecha de recepción de la factura: Es la fecha en que el cliente final recibe la factura y cuando esta debería aparecer en el sistema del SII 😁✅. También se le llama fecha de notificación del emisor al SII.
- ➡️ Fecha de vencimiento de la factura: Es la fecha límite para realizar el pago de la factura 😰⏰, según las condiciones acordadas. Esto aplica solo si la factura fue emitida a crédito, y generalmente esta fecha no está indicada en la factura misma ❌.
Muchas empresas generan facturas usando programas ERP, pero no siempre las envían el mismo día de emisión. Esto es importante si una factura se emite a fines de un mes y se recibe al siguiente, ya que el emisor tiene hasta el día 10 del mes siguiente 🗓️ para enviarla al SII con la fecha original. Por ejemplo, una factura con fecha 31 de agosto puede enviarse hasta el 10 de septiembre 🧐. El problema para el receptor es que no podrá usar el IVA en el mes actual, sino hasta el siguiente. Nuestra recomendación es que revises tus documentos en el SII y mantengas comunicación clara con tus proveedores.
¿Cómo ver facturas de proveedores en SII?
Para poder analizar y visualizar ya sea las facturas de proveedores o documentos en general de tu empresa debes seguir los siguientes pasos:
Debes dirígete a la página web de Servicio Impuestos Internos (SII) 💻.
Hacer clic en “Mi Sii”.
Ingresar el RUT del representante legal y la clave del SII para así entrar al portal 🔐.
Ir a “Servicios online” en el menú superior y haz clic en “ Factura electrónica”.
Luego debes hacer clic en “ Mis DTE” en el SII y listo.
📌 Nota
También puedes revisar las facturas emitidas en el Registro de Compras y Ventas del SII, ubicado en el menú de
factura electrónica. Allí deberían aparecer todos los documentos relacionados.
Si la factura emitida es al contado, el SII asume que la compra se realizó correctamente 👍. Por otro lado, si es a crédito, deberás revisar la información en la sección de “Pendientes”. En este apartado, tendrás un plazo
de 8 días corridos para dar acuse de recibo o rechazarla si no reconoces la factura. Si no actúas dentro de
este plazo, el sistema dará el acuse de recibo de forma automática el día 9 😮.
¿Cómo acusar recibo de facturas de proveedores?
Un tema importante, y que genera muchas dudas entre nuestros clientes, es cómo dar acuse de recibo de las facturas que emiten los proveedores. Básicamente, acusar recibo significa aceptar el producto o servicio que tu empresa está comprando, declarando ante el SII que estás conforme con la factura 👌.
Al dar el acuse de recibo, también confirmas que los datos de la factura son correctos y no tienen errores. Este paso es relevante, ya que solo así podrás usar el IVA crédito (crédito fiscal) en el mismo mes en que aceptaste la factura 👁️.
Tenemos un artículo sólo del acuse de recibo 🔗, por si quieres darte una vuelta e informarte más de este proceso.
Pasos dar acuse de recibo
Para dar acuse de recibo debes seguir los siguientes pasos:
- Debes dirígete a la página web de SII 💻.
- Hacer clic en “Mi Sii”.
- Ingresar el RUT del representante legal y la clave del SII para así entrar al portal 🔐.
- Ve a “Servicios online” en el menú superior y haz clic en “Factura electrónica”.
- Luego debes hacer clic en “Registro de Aceptación o Reclamo de un DTE”.
- Posteriormente, presiona la opción “Ingrese al Registro de Aceptación o Reclamo de un DTE”.
- Aquí es donde deberás ingresar el RUT de la empresa que emitió la factura, el folio y el tipo de documento 📄.
- Luego verás una pantalla en la que se muestra la información de la factura. En esta pantalla deberás hacer clic en “Acuse de recibo de Mercaderías o Servicios” y finalizará el proceso.
👉 👉 👉 Si quieres hacer acuse de recibo a varias facturas de proveedores simultáneamente, deberás hacerlo de manera masiva. Para realizar un acuse de recibo masivo SII te da también la opción de hacerlo. Se hace siguiendo los pasos indicados anteriormente, Solo que al final presionas la opción de “dar acuse masivo“.
Descargar Guía PDF para dar el Acuse de Recibo
Hemos creado un archivo PDF con imágenes gráficas del paso para dar el acuse de recibo. Puedes descargarlo haciendo click en el botón bajo la imagen 😁.
¿Cómo te puede jugar en contra el acuse de recibo automático?
El recibo automático puede afectar el uso del IVA de tus compras, ya que este comenzará a correr en el mes siguiente y no en el mes en curso. Esto significa que no podrás utilizarlo inmediatamente, sino que tendrás que esperar al mes siguiente para hacerlo efectivo. De todas formas, no debe ser un gran motivo de preocupación ya que el IVA no se pierde y podrás utilizarlo más adelante sin ningún problema. 😊
Pagos a proveedores
Existen dos métodos para poder pagar a proveedores 🤓:
➡️ Crédito: Se paga en diferentes periodos y es cuando existe un saldo pendiente de pago, normalmente el pago a crédito es a 30 días desde la recepción de la factura de proveedor dependiendo de la cantidad de cuotas que solicites. En este caso es necesario tener que dar un acuse de recibo ante SII, de esta forma el IVA podrá correr el mes que lo necesites para poder seguir efectuando compras.
Recuerda que si no das acuse de recibo, se dará acuse de recibo automático.
➡️ Contado: En este caso no es necesario hacer acuse de recibo, dado a que SII da por hecho que estas de acuerdo con la factura de proveedor. Esto por que el pago se supone ya esta efectuado al 100%
¿Qué opciones de pago puedo utilizar para pagar a proveedores?
Los métodos de pago más comunes son:
- ✅ Transferencia electrónica.
- ✅ Tarjeta de crédito.
- ✅ Cheque.
Puedes utilizar cualquiera de estos para poder pagar a tus proveedores.
Si quieres saber mas sobre este tema puedes revisar nuestra página: “¿Cómo crear una Empresa en Chile?”, te ayudará mucho.
¿Qué resguardos debo tomar si voy a adquirir bienes o contratar los servicios de algún proveedor?
Debes tener claras las fechas de tus facturas: emisión, recepción y vencimiento 💵. Si hay un desfase entre las fechas de emisión y recepción, el IVA de la compra no podrá ser usado en el mes en curso, sino en el siguiente 🧐.
Revisa siempre que los datos de la factura sean correctos. Mantén una buena relación y comunicación con tus proveedores para evitar problemas, y lleva un registro constante de tus documentos. Si gestionar esto te parece complicado, considera contratar un servicio de contabilidad, como el de DeNegocios.cl, para simplificar tus procesos.
Fin de la publicación
Esperamos que te haya quedado muy claro qué es una factura de proveedor en Chile y que ahora no tengas problemas para manejar estos documentos cuando te toque comprar productos o servicios para tu empresa.
Si tienes preguntas, puedes dejarlas en los comentarios o contactarnos directamente en nuestra página web. Que estés muy bien! Nos vemos en el siguiente artículo de DeNegocios.cl. Chaito! 👋😘
